স্বয়ংক্রিয় নিকাশ ঘর (Automated Clearing House – ACH) একটি ইলেকট্রনিক প্ল্যাটফর্ম যার মাধ্যমে আর্থিক প্রতিষ্ঠানসমূহ সহজ, দ্রুত ও নির্ভরযোগ্যভাবে অর্থ পরিশোধ ও নিষ্পত্তির কাজ সম্পন্ন করে থাকে। উন্নত বিশ্বের লক্ষ লক্ষ প্রতিষ্ঠান ইতোমধ্যেই বেতন প্রদান, বিল পরিশোধ, প্রিমিয়াম সংগ্রহ এবং ব্যবসায়িক লেনদেনের ক্ষেত্রে ACH পদ্ধতি ব্যবহার করছে।
বিশেষ করে বড় আকারের ইন্সুরেন্স কোম্পানিগুলো লক্ষ লক্ষ প্রিমিয়াম পেমেন্ট সংগ্রহের জন্য ACH ডেবিট এন্ট্রি ব্যবহার করছে। প্রতিষ্ঠানগুলোর মধ্যে দ্রুত নগদ কেন্দ্রীভূতকরণও এই ব্যবস্থার অন্যতম প্রধান সুবিধা হিসেবে বিবেচিত।
কর্পোরেট ক্লিয়ারিং হাউস (Corporate Clearing House)
ACH-এর মাধ্যমে নগদ কেন্দ্রীভূতকরণ (Cash Concentration) হলো কর্পোরেট সেক্টরে এই পদ্ধতির সবচেয়ে জনপ্রিয় ব্যবহার। পূর্বে আঞ্চলিক ব্যাংক থেকে Depository Transfer Check (DTC) ব্যবহার করে মূল হিসাব কেন্দ্রে অর্থ স্থানান্তর করা হতো, কিন্তু বর্তমানে প্রতিষ্ঠানগুলো ইলেকট্রনিক ডেবিট এন্ট্রির মাধ্যমে এ কাজ সম্পন্ন করছে।
এই পদ্ধতির ফলে:
- তহবিল একদিনের মধ্যেই প্রাপ্তি সম্ভব
- নগদ ব্যবস্থাপনায় খরচ হ্রাস পায়
- কর্পোরেট লেনদেনের গতি বৃদ্ধি পায়
এই সুবিধাগুলোর কারণে অনেক কর্পোরেশন ACH সেবা গ্রহণে আগ্রহী হয়ে উঠেছে এবং National Automated Clearing House Association (NACHA) কর্পোরেশন-টু-কর্পোরেশন ACH লেনদেনের সম্ভাবনা ও কাঠামো নিয়ে গবেষণা পরিচালনা করছে।
কর্পোরেট ACH লেনদেনের গুরুত্বপূর্ণ বিবেচ্য বিষয়সমূহ
ACH পদ্ধতির মাধ্যমে কর্পোরেট লেনদেন নিষ্পত্তির ক্ষেত্রে নিম্নোক্ত বিষয়গুলো গুরুত্ব সহকারে বিবেচনা করা প্রয়োজন:
- স্ট্যান্ডার্ড এন্ট্রি ক্লাস উন্নয়ন:
কর্পোরেশন-টু-কর্পোরেশন লেনদেনের জন্য NACHA-কে বিস্তারিত স্ট্যান্ডার্ড এন্ট্রি ফরম্যাট তৈরি করতে হবে যাতে ইনভয়েস, বিল, প্রজেক্ট নম্বর, বা ক্ষতিপূরণসংক্রান্ত তথ্যসমূহ ইলেকট্রনিক ট্রান্সফারে সংযুক্ত করা যায়। - তহবিল দায়বদ্ধতার ইস্যু:
যেহেতু কর্পোরেট লেনদেন অনেক সময় মিলিয়ন ডলারের বেশি হয়, Fund Liability ইস্যুতে NACHA-কে বাড়তি সতর্কতা অবলম্বন করতে হবে। - Loss of Float ইস্যু:
ACH-এর মাধ্যমে তাৎক্ষণিক নিষ্পত্তির ফলে পরিশোধকারী প্রতিষ্ঠান তাদের ‘float’ সুবিধা হারায়। এই সমস্যা সমাধানে ট্রেড টার্মস পরিবর্তন করে ভারসাম্য আনা যায়।
উদাহরণস্বরূপ:- চেক পেমেন্ট শর্ত: 2/10 Net 30 → ১০ দিনের মধ্যে পরিশোধে ২% ডিসকাউন্ট, ৩০ দিনের মধ্যে পুরো অর্থ।
- ACH পেমেন্ট শর্ত: 2/14 Net 34 → ACH ফান্ড ট্রান্সফারের জন্য শর্ত সামান্য সম্প্রসারিত, যাতে দুই পদ্ধতির মধ্যে নগদ প্রবাহের ভারসাম্য রক্ষা হয়।
বর্তমান বিশ্বে আর্থিক লেনদেনের গতিশীলতা ও স্বচ্ছতা নিশ্চিত করতে ACH পদ্ধতি কর্পোরেট সেক্টরের জন্য একটি কার্যকর ও যুগোপযোগী সমাধান। তবে, এর পূর্ণ সুবিধা পেতে হলে স্ট্যান্ডার্ডাইজেশন, দায়বদ্ধতা ও নীতিগত ভারসাম্য নিশ্চিত করতে হবে, যাতে ব্যবহারকারী উভয় পক্ষের স্বার্থ রক্ষা হয় এবং পেমেন্ট প্রক্রিয়া আরও সুশৃঙ্খল হয়।